世界上最貴的蛋就是臉蛋

從保險的種類來看，保險分為人壽保險、大病保險、醫療保險、意外保險和年金保險五大類，而最顯著的儲蓄價值是人壽保險和年金保險，當然，大病保險在目前的價格退還成本後也具有一定的儲蓄功能。

但本文主要針對年金和人壽保險進行解釋，首先要了解這兩類保險產品具有哪些功能?

01債務的相對隔離函數

相信自己看過我往期公眾號文章的夥伴們，對這點會深有體會，畢竟我們選擇進行正確的險種、並做好企業合理的保單架構，才能發展起到重要一個具有相對安全隔離的作用。如果在聽到有某些產品銷售公司宣稱“保險是欠債不還、離婚不分”，那是不正確的，不可避免盲目聽信。

對惡意避債做出了相關規定(具體法條我們可以通過百度)，解釋一下自己就是：如果一個企業需要申請破產，法人前一年內做的一些固定資產轉移的行為問題都是無效的，都是學生可以追回的。換句話說，年金險配置的時間節點非常重要，至少要在中國企業發展發生債務危機的前一年進行。

02 婚姻財富的規劃

主要有兩點:要么安排非夫妻投保，如夫妻雙方父母投保，父母為自己投保的保單不在離婚財產分割范圍內;要么夫妻可以做被保險人，孩子可以做被保險人，因為從保護未成年人的角度出發，保單被視為父母對子女的贈與，可以起到財產上不可分割的作用。

03 財富傳承

有許多財富傳遞工具，如遺囑、禮物、信托、慈善基金會和人壽保險。與其他工具相比，人壽保險有其優勢。

首先，確定繼承無爭議，受益人寫誰是誰，這是公式受益人。此外，我們熟悉的遺囑，包括口頭遺囑、自寫遺囑、公證遺囑等等，即使是公證過的遺囑，也可能會有爭議，甚至是真假遺囑，不能清楚辨認，甚至可能會有訴訟，例如香港大亨龔如心的世紀遺產案，因為兩份遺囑的存在，已經持續了八年多，兩份遺囑都已經公證。

而采用中國人壽保險的方式去傳承，則沒有這樣的問題，因為指定一個非常需要明確，傳承發展沒有存在爭議，所以是非常好的金融管理工具。

04 稅務籌劃功能

稅收籌劃主要包括個人所得稅、遺產稅、贈與稅和意外保險，健康保險繳款免征個人所得稅。目前，我國尚未開征遺產稅和贈與稅，但世界上已有100多個國家開始開征遺產稅和贈與稅，未來我國也可能跟進。人壽保險政策在遺產規劃中的作用主要體現在兩個方面:

第一，對於繼承人。繼承人繼承遺產時需要以現金形式繳納遺產稅，而不是先出售資產再納稅。因為一旦被繼承人死亡，其名下的所有資產立即被凍結，只有繼承人才能以現金方式繳納稅款進行過戶、轉移和登記。

許多國家的遺產稅率現在是40% -50% ，未來可能會更高。在這個時候，保險可以提供一個解決方案，那就是在女繼承人的有生之年為她購買一份高價值的人壽保險。在她去世時，有一個保險結算，女繼承人將支付稅款後領取保險金，這是保險儲備稅源的功能。

第二，降低稅基。比如被繼承人有10億資產，他用2億買了保險，那么對他征稅的資產總額就會從10億變成8億，相應要繳納的稅費也會減少，稅率也會相應降低，因為遺產稅的稅率是累進的，即資產越多，稅率越高。比如資產10億的時候稅率是50%，8億的時候是40%。

所以，通過社會保險，能相應地預留稅源並降低企業資產投資總額和稅率，從而可以達到稅務籌劃的目的。

05 資金融通

保險的融資功能就是我們通常所說的政策性貸款。具有現金價值的保險單都具有政策性貸款的功能。我們可以去一家保險公司抵押一份保險單，借出現金價值的80% 左右，同時保單貸款的利率略低於同期銀行貸款的利率。一般來說，你可以在六個月內還清。即使你不能，你可以先支付利息，然後你可以推遲六個月，這是一個快速的方式來籌集資金。

不僅僅是年金險和延壽，重疾險也是一樣的。當風險發生時，重疾險會立即賠付客戶一大筆錢，通過保額創造了極大的流動性，可用於解決生活和醫療的燃眉之急，解決資金的燃眉之急。

06 隱私保護功能

許多高淨值客戶在轉移資產時沒有隱私，特別是當他們想把錢給他們想給的人時。但保險公司知道。

比如你想通過遺囑給某人一筆錢，即使你給某人寫了遺囑，這個人也要通過繼承工作者才能拿到錢。其他所有繼承人都必須到場，簽署同意放棄的聲明，這個人才能得到遺囑中的什么財產。所以繼承人和被繼承人都沒有隱私。

07 杠杆功能

這是社會保險作為一種具有特殊的功能，其他沒有任何企業金融管理工具都很難進行實現中國如此大的杠杆作用效應。比如可以購買一億保額的終身壽險，40歲的人年交200萬就可以撬動一個億，如果我們將來開征遺產稅，一個億的受益金賠付後就可以馬上拿去交遺產稅。

另一方面，高杠杆實際上會放大資產。許多客戶選擇家庭信托。如果你首先通過人壽保險的高杠杆率來放大資產，然後把它們放入信托基金，它將會更加有效。例如，如果你計劃一個10億美元的信托，你可以通過人壽保險支付2000萬美元的保費來實現10億美元的杠杆，然後當你加載信托時，高杠杆同時放大了資產，也實現了資產保值，財富繼承，還有一個保留稅源的作用，所以保險的杠杆功能是獨一無二的。

08 收益鎖定功能

保險是唯一可以終身鎖定利率的金融工具，長期安全穩定。所謂鎖定利率，就是把利率寫進保險合同，終身確定利率。2019年之前有4.025的利率，現在只能有3.5的利率。雖然看起來不高，但因為是長期的終身的，我們無法預測未來20年、30年甚至幾十年的市場和利率會是什么樣。

但是在目前歐美日的情況下，很多利率現在是負的，中國也明顯感覺到近年來利率在下降，所以能夠鎖定三點五的利率。在未來，可能會像我們現在在20世紀90年代看到的8.8利率一樣令人震驚!

另外，對於企業投資銀行理財產品而言，如果只看短期1年，2年，5年，可能需要有人賺的多，有人虧的多，但如果可以拉長時間期限結構來看，很多人的收益還真的學生不一定比3.5這樣的穩定市場利率收益高。我經常自己說的就是一句玩笑話：一頓操作猛如虎，不如複利3.5。

09 強制儲蓄功能

生活中主要有以下兩大誘惑：投資行為誘惑和消費市場誘惑。投資利益誘惑，看到自己一些高收益的理財服務產品就想去投，為了圖收益，結果我們很可能收益不多，甚至血本無歸。消費方式誘惑，比如女同胞看到一個包包想買的沖動進行消費，各種買買買導致企業很難存下錢。

而強制儲蓄，則可以逐漸養成良好的理財習慣。比如年金險，每年存一筆錢，從10年到20年，然後用這筆錢規劃未來的教育金或養老金，無論是10年還是20年，從第一年開始就要每年固定繳費，不然保單就會失效，這就是強制儲蓄。也只有通過強制儲蓄，才可以在不確定的事情發生時(疾病或意外)，或一定發生的某些情況下(教育或養老)，有錢可用。

10 移民規劃功能

長期以來，很多高淨值人群都有移民的想法。移民熱門國家有美國、建安大學、澳洲、英國、新西蘭等等，每個國家具體的稅制不一樣，保險規劃也要有所不同。

例如，在美國，我們如何在客戶移民之前為他們做好稅收籌劃?關鍵是要建立投保人，盡量讓沒有移民的親屬成為投保人，並為移民購買年金保險，因為投保人的資產屬於投保人，投保人不必在不移民的情況下提交美國納稅申報表; 被保險人(移民)每年可以領取年金，從而獲得連續的現金流，外國禮品在美國也是免稅的。

這是一個簡單的規劃綱要，具體操作比較複雜，因為美國各州的稅收也有差異，所以要綜合考慮各種因素。

在了解了年金和終身壽的這么多功能後，相信有很多人是感興趣的，但對於保險產品，還是會擔心被騙，就來介紹下如何選擇性價比的年金計劃。涉及6個方面：

01 固定返還

年金保險回報通常分為兩類，現貨年金和養老年金。現貨年金一般五年後返還，養老年金一般從55、60歲開始返還。無論哪種年金保險，都要注意繳費相同，哪種是定額返還。

02 繳費方式

通常支付期限分為3年、5年、10年、20年支付各種年金，我一般建議儲蓄產品5年或10年支付比較合適，周期太長，心理不舒服，周期太短，可能經濟壓力較大，當然，還是要結合客戶的真實意願。

03 領取方式

想盡快拿到錢，選擇現貨年金，5年後拿回來;如果想進行強制儲蓄，延期年金未來選擇養老年金保險會更好。

04 現金價值

每家保司的產品進行現金使用價值體系不太一樣，還是沒有哪個高選哪個。同時保單貸款的利率也要做一個相應的參考。

05 萬能賬戶

如果有一個匹配的萬能賬戶，看到萬能賬戶的保證利率是高的。目前，市場上通用賬戶的擔保利率分別為1.75% 、2.5% 和3% 。我們還應該關注普通賬戶的實際結算利率，以及附加費用的收取。

06 養老社區

如果對養老社區有需求，要看年金產品支持的養老社區的情況，是否符合他們未來養老的品質要求和時間規劃。

相關文章：

年金保險是最全面的科學，看這篇文章就夠了

What is the difference between an annuity and a life insurance policy?

Is annuity insurance part of China Life's insurance business?